CODIGOS DE LOS BLOQUEOS MAS USUALES EN LAS SIMI / AFIP Observaciones en las SIMI Observación y bloqueos.

Dichos motivos, podrán ser visualizados a través del servicio “Mis Operaciones Aduaneras” MOA REINGENIERIA, dentro de la opción “Intervenciones de Terceros Organismos”, ingresando a la subconsulta “Motivos”, la cual permite aclarar con un Código/Descripción las observaciones realizadas de acuerdo al siguiente detalle:

En cuánto a los códigos de observaciones, podrán ser los siguiente:
BI15 Intervención de la Secretaria de Comercio Interior 1 (Licencia Automática)
BI17 Intervención AFIP 1
BI18 Intervención AFIP 2
BI30 Intervención AFIP
BI31 Intervención Subdirección de Control Aduanero

CODIGOS DE LOS BLOQUEOS MAS USUALES

AFIP – Bloqueo “BI30” (el más usual) – Códigos de referencia del bloqueo (motivos)

F01 CUIT Pasiva/Inactiva La CUIT se encuentra en estado Pasiva / Inactiva.

F02 Base e APOC La CUIT se encuentra en la base de contribuyentes no confiables (facturas apócrifas).

F03 CUIT con quiebra La CUIT se encuentra registrada con estado de quiebra

F04 Inconvenientes en domicilio El domicilio presenta inconsistencias. Verifique su situación por medio del servicio Sistema Registral con clave fiscal.

F05 El CUIT solicitante no debe poseer baja definitiva/provisoria en IVA La CUIT no se encuentra inscripta en el IVA. Verifique su situación por medio del servicio Sistema Registral con clave fiscal.

F06 La CUIT no se encuentra inscripta en el Impuesto a las Ganancias. Verifique su situación por medio del servicio Sistema Registral con clave fiscal

F08 Presentacion DD.JJ. GANANCIAS Falta presentación de la última D.J. vencida de Ganancias. Regularice su situación.

F09 Falta presentación de la D.J. de I.V.A. dentro de los últimos 12 periodos fiscales mensuales. Regularice su situación.

F10 Falta presentación de la última D.J. vencida de Bienes Personales. Regularice su situación.

F11 Falta presentación de la D.J. de Seguridad Social dentro de los últimos 12 periodos fiscales mensuales. Regularice su situación.

F12 Se verificaron inconsistencias en las D.J. de I.V.A. dentro de los últimos 6 periodos fiscales mensuales. Regularice su situación.

F13 Presentacion DD.JJ. GANANCIA MINIMA PRESUNTA La CUIT posee un proceso de Fiscalización o Verificación en curso”.

F14 Presentacion DD.JJ. BS. PERSONALES ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS Falta presentación de la última D.J. vencida de Ganancia Mínima Presunta. Regularice su situación

F15 Presentación DD.JJ. SICORE Falta presentación de la última D.J. vencida de Bienes Personales Acciones y Participaciones Societarias. Regularice su situación.

F16 Fiscalización Electrónica Incumplida Falta presentación de la D.J. de SICORE dentro de los últimos 12 periodos fiscales mensuales. Regularice su situación.

F17 Presentación DD.JJ. Precio de Transferencia Sr. Contribuyente, Ud. posee una fiscalización electrónica incumplida. A la brevedad generará bloqueo.

F18 Presentación DD.JJ. Participaciones Societarias Sr. Contribuyente, Ud. tiene incumplida la presentación de la D.J. de Precios de Transferencia. A la brevedad generará bloqueo.

F19 Presentación DD.JJ. Transferencia Electronica de Estados Contables Sr. Contribuyente, Ud. tiene incumplida la presentación de la D.J. de Participaciones Societarias. A la brevedad generará bloqueo.

F20 Requerimiento incumplido Sr. Contribuyente, Ud. tiene incumplida la presentación de la D.J. de Transferencia Electrónica de Estados Contables. A la brevedad generará bloqueo.

F24 Bloqueo CEF excede el valor que podrá importar el contribuyen.

AFIP – BLOQUEO BI39. Las aéreas intervinientes de la DGI en este nuevo control, son las siguientes:
-Subdirección General de Operaciones Impositivas del Interior – Direcciones Regionales
· Divisiones de Investigación
· Divisiones de Fiscalización
-Subdirección General de Operaciones Impositivas Metropolitanas – Direcciones Regionales
· Divisiones de Investigación
· Divisiones de Fiscalización
-Subdirección General de Operaciones Impositivas de Grandes Contribuyentes Nacionales
· Dirección Fiscalización de Grandes Contribuyentes Nacionales
· Departamento Investigación Grandes Contribuyentes Nacionales
· Divisiones de Fiscalización

Algunos de los controles que se realizarán refieren a los siguientes motivos:
-Antigüedad de inscripción en la AFIP
RO1 Sin antigüedad: la CUIT no registra antigüedad mayor o igual a 18 meses en el impuesto a las ganancias.

-Relación Débito/Crédito Fiscal (saldo técnico del impuesto)
R02 Relación Débito/Crédito Fiscal: Se verificaron inconsistencias en relación al Crédito/Débito Fiscal.

-Giros al exterior por pagos anticipados de mercadería/Despachos de importación
R03 Giros sin despachos: Se verificaron giros sin despachos de importación.

-Relación Ventas/Giros al exterior
R04 Relación Ventas/Giros al exterior: Se verificaron inconsistencias en la relación ventas /giros al exterior.

Además por otros indicadores como el control del origen de los fondos para aplicar al giro del negocio, pueden aparecer los siguientes motivos:
-R05 Bloqueado por la Dirección Regional: otros motivos
-R06 CUIT con deuda exigible: se verifica la existencia de deudas exigibles ante la AFIP.

En ese sentido y a los efectos de solucionar estos bloqueos, de darse los motivos R01, R02, R03, R04 y R05, se deberá concurrir a la Dirección Regional de jurisdicción del domicilio del contribuyente/importador.

En los casos del motivo R06, corresponderá presentarse en la Dependencia donde el contribuyente/importador se encuentre inscripto.

BLOQUEO BI31 – Motivos de Observación.

C01 – Declaración bajo análisis de la Subdirección General de Control Aduanero. (SDG CAD)
C10 – Declaración bajo análisis por el Departamento Centro Único de Monitoreo Aduanero.
C11 – Declaración bajo análisis por el Departamento Selectividad.
C12 – Declaración bajo análisis por la División Valoración de Importación.
C13 – Declaración bajo análisis por la División Análisis.
C14 – Declaración bajo análisis por el Departamento Narcotráfico.
C15 – Declaración bajo análisis por el Departamento Grandes Operadores.
C16 – Declaración bajo análisis por la Dirección de Investigaciones.
C17 – Declaración bajo análisis por la División Fraude Marcario.
C18 – Declaración bajo análisis por la División Prohibiciones No Económicas.
C19 – Declaración bajo análisis por la División Cupos de Origen.
C20 – Declaración bajo análisis por la División Empresas Vinculadas.

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marcelo

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